Элементы налогообложения, порядок исчисления и уплаты
1. Налогоплательщики
2. Объект налогообложения
3. Место реализации
4. Налоговый период
5. Момент определения налоговой базы

6. Порядок расчета НДС
6.2. Освобождение от уплаты налога
6.3. Операции, не подлежащие налогообложению *(примеры)*
6.4. Порядок определения налоговой базы
6.5. Налоговые ставки *(особенности ставки 0%)*
6.6. Счета-фактуры и налоговый вычет
6.7. Раздельный учет
6.8. Восстановление НДС
6.9. Экспортный НДС
6.10. Импортный НДС 6.
11. НДС и УСН *(упрощенная система налогообложения)*
6.12. Аудит НДС
6.13. Отчетность по НДС
6.14. Сложные вопросы и судебная практика

7. Порядок расчета налога на прибыль
7.1. Введение в налог на прибыль Что такое налог на прибыль? Кто является плательщиком? Нормативная база(НК РФ, изменения в законодательстве)
7.2. Объект налогообложения и налоговая база Доходы: классификация* *(внереализационные и от реализации) Расходы: Материальные расходы Амортизация Оплата труда Нормируемые расходы (реклама, представительские и др.) Методы признания доходов и расходов* *(кассовый и метод начисления)
7.3. Расчет налогооблагаемой прибыли Формула расчета Корректировки налоговой базы Убытки прошлых периодов и их перенос
7.4. Налоговые ставки Основная ставка Специальные ставки Льготы (особые экономические зоны, IT-компании)
7.5. Авансовые платежи и сроки уплаты Ежеквартальные и ежемесячные авансы Сроки сдачи декларации*
7.6. Налоговый учет и отчетность Различия с бухгалтерским учетом* *(ПБУ 18/02) ОНА и ОНО* *(отложенные налоги) Декларация по налогу на прибыль 7.7. Особые случаи и сложные моменты Контролируемые сделки Налоговые проверки Взаимозависимые лица
7.8. Налоговые льготы и стимулы Инвестиционные вычеты Льготы для IT-сектора Поддержка малого бизнеса
7.9. Практика и разбор кейсов Примеры расчетов Частые ошибки Советы по оптимизации
7.10. Аудит налога на прибыль